公司代碼：600885                                                        公司簡(jiǎn)稱：宏發(fā)股份

                            宏發(fā)科技股份有限公司

                        2016年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

宏發(fā)科技股份有限公司全體股東：

    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一. 重要聲明

    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

    公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是 √否

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

    √有效□無(wú)效

    根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

    根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

    □適用√不適用

    自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

    √是□否

6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致

    √是□否

三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

    公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：宏發(fā)科技股份有限公司、廈門宏發(fā)電聲股份有限公司及下屬21家

分子公司分別為：廈門宏遠(yuǎn)達(dá)電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、寧波金海電子有限公司（生產(chǎn)型子公司）、西安宏發(fā)電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、四川宏發(fā)電聲有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)汽車電子有限公司（生產(chǎn)型子公司）、宏發(fā)電力電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)密封繼電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、浙江宏舟新能源科技有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)開關(guān)設(shè)備有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)電氣有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門金越電器有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門金波貴金屬制品有限公司（生產(chǎn)型子公司）、廈門宏發(fā)電聲股份有限公司湖里分公司（生產(chǎn)型分公司）、上海宏發(fā)電聲有限公司（貿(mào)易型子公司）、上海宏發(fā)繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、四川宏發(fā)繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、四川宏發(fā)科技有限公司（貿(mào)易型子公司）、北京宏發(fā)電聲繼電器有限公司（貿(mào)易型子公司）、北京宏發(fā)電聲科技有限公司（貿(mào)易型子公司）、宏發(fā)電聲（香港）有限公司（貿(mào)易型子公司）、宏發(fā)歐洲有限公司（貿(mào)易型子公司）

2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

                               指標(biāo)                                        占比（%）

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                            91.00

納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                    92.36

3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

    內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、人力資源管理、財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露、全面預(yù)算管理、資金管理、稅務(wù)管理、擔(dān)保管理、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理、采購(gòu)與付款管理、存貨管理、銷售與收款管理、合同管理、研發(fā)管理、生產(chǎn)管理、信息系統(tǒng)管理、模具與工裝管理。

4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

    原材料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、應(yīng)收賬款、資金管理、重大決策事項(xiàng)

5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存

    在重大遺漏

    □是√否

6. 是否存在法定豁免

    □是√否

7. 其他說明事項(xiàng)

    無(wú)

(二).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的《內(nèi)部控制手冊(cè)》和《內(nèi)部控制管理辦法》，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

    □是√否

    公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

    指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

稅前利潤(rùn)          錯(cuò)報(bào)金額≥稅前利潤(rùn)的5% 稅前利潤(rùn)的2.5%≤錯(cuò)報(bào)金   錯(cuò)報(bào)金額＜稅前利潤(rùn)的

                                              額＜稅前利潤(rùn)的5%              2.5%

說明:

無(wú)

    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

    缺陷性質(zhì)                                      定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          單獨(dú)缺陷或連同其他缺陷，導(dǎo)致不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)

                  報(bào)。出現(xiàn)下列情形的，認(rèn)定為重大缺陷：

                  A、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員舞弊行為；

                  B、重述已公布的財(cái)務(wù)報(bào)表，以更正由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；

                  C、注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，公司內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能

                  發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；

                  D、公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無(wú)效；

                  E、存在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作嚴(yán)重不規(guī)范的情況；

                  F、財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的關(guān)鍵信息系統(tǒng)存在嚴(yán)重缺陷。

重要缺陷          單獨(dú)缺陷或連同其他缺陷，導(dǎo)致不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)告中雖不構(gòu)成重

                  大錯(cuò)報(bào)但仍應(yīng)引起管理層重視的錯(cuò)報(bào)。

一般缺陷          不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷的其他內(nèi)部控制缺陷。

說明：

無(wú)

3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

    指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

直接財(cái)產(chǎn)損失金  損失金額≥稅前利潤(rùn)的5% 稅前利潤(rùn)的2.5%≤損失金   損失金額＜稅前利潤(rùn)的

       額                                     額＜稅前利潤(rùn)的5%              2.5%

說明：

無(wú)

    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

    缺陷性質(zhì)                                      定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)認(rèn)定為重大缺陷：

                  A、嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī)；

                  B、中高級(jí)管理人員或核心技術(shù)人員流失嚴(yán)重；

                  C、重要業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；

                  D、出現(xiàn)安全生產(chǎn)及質(zhì)量等方面的嚴(yán)重事故

                  E、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大缺陷或重要缺陷未得到整改；

                  F、本評(píng)價(jià)年度出現(xiàn)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況；

                  G、媒體頻現(xiàn)負(fù)面新聞，涉及面廣。

重要缺陷          出現(xiàn)以上情形，但影響程度不及重大缺陷涉及面廣、重要性大、影響程度大等。

一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷外的其他缺陷。

說明：

無(wú)

(三).   內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1.1. 重大缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

1.2. 重要缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

1.3. 一般缺陷

    對(duì)于報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)報(bào)告存在的內(nèi)部控制一般缺陷，公司內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組已形成并下發(fā)缺陷整改跟蹤表，要求被評(píng)價(jià)單位及時(shí)進(jìn)行整改，內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)跟進(jìn)并嚴(yán)格檢查整改落實(shí)情況，以評(píng)估整改實(shí)際效果。相關(guān)公司和部門已根據(jù)整改建議進(jìn)行整改，截止本自評(píng)報(bào)告披露前,問題已進(jìn)行整改完畢。

1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大

     缺陷

    □是√否

1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要

     缺陷

    □是√否

2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

2.1. 重大缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否

2.2. 重要缺陷

    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

    □是√否

2.3. 一般缺陷

    對(duì)于報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的非財(cái)務(wù)報(bào)告存在的內(nèi)部控制一般缺陷，公司內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組已形成并下發(fā)缺陷整改跟蹤表，要求被評(píng)價(jià)單位及時(shí)進(jìn)行整改，內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)跟進(jìn)并嚴(yán)格檢查整改落實(shí)情況，以評(píng)估整改實(shí)際效果。相關(guān)公司和部門已根據(jù)整改建議進(jìn)行整改，截止本自評(píng)報(bào)告披露前,問題已進(jìn)行整改完畢。

2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重

     大缺陷

    □是√否

2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重

     要缺陷

    □是√否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明

1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

    □適用√不適用

2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

    √適用□不適用

    2017年，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，并結(jié)

合企業(yè)的實(shí)際情況重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，建立長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

3. 其他重大事項(xiàng)說明

    □適用√不適用

                                                           董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：郭滿金

                                                                       宏發(fā)科技股份有限公司

                                                                              2017年3月28日